Likviditetsbudget

Et likviditetsbudget er med til at skabe klarhed over, om du i en kommende periode har likviditet nok til at betale dine udgifter i takt med at de forfalder.

Likviditetsbudgettet giver dig altså et overblik over dine udgifter og forventede indtægter, afvikling af gæld – samt gældsafvikling. Likviditetsbudgettet giver dig overblik over i hvilke perioder i nær fremtid, du vil have behov for likviditet og hvilke, der er overskydende likviditet. 

Hvorfor skal virksomheden lave et likviditetsbudget?

Der kan være mange gode grunde til at lave et likviditetsbudget. De fleste virksomheder har sjældent en jævn og stabil indkomst – eller mængde af udgifter. 

Derfor kan der være fordel i, at få overblik over hvilke perioder i løbet af den kommende måned, kvartal, halvår eller regnskabsår – som udgifterne og indtægterne falder.

Virksomheder med svingende udgifter og indtægter kan dermed opleve, at udgifter ikke kan betales i en periode, fordi indtægterne kommer i en senere periode. Dermed vil virksomheden have behov for at optage et lån, kassekredit eller driftskredit for at kunne betale udgifterne.

Du vil derfor ofte blive mødt af et krav fra din bank om at lave et likviditetsbudget, for at give banken klarhed over dine udgifter og indtægter – samt hvornår de falder.

Likviditetsbudgettet er med andre ord et stærkt værktøj for øverste og daglige ledelse, og om hvorvidt der er behov for tilførsel af yderligere finansiering, kreditter eller lignende.

Hvordan laver virksomheden et likviditetsbudget?

Ønsker du at lave et likviditetsbudget, anbefaler vi at du tager udgangspunkt i en skabelon. For med en skabelon til et likviditetsbudget, kan du komme hurtigt i gang, uden at skulle spilde tid på at designe og forme først.

Vi anbefaler at du ser tilbage så langt du kan, og på bedst mulige vis, estimerer dine indtægter og udgifter – og får dem placeret på det tidspunkt du forventer de falder.

Det kan være en svær disciplin, men har du historiske data, bør du gøre brug af dem. Har du ikke historiske data, må du lave et kvalificeret gæt. 

Skabelon til likviditetsbudget

Vi anbefaler til enhver tid, at du benytter dig af en skabelon til likvidetsbudgettet. Det er ofte en nem og hurtig måde at være i gang på.

Vi anbefaler ligeledes at likviditetsbudgettet laves i Excel, så det hurtigt kan opdateres og vedligeholdes.

Vi har her hos Collectia udviklet en skabelon til et likviditetsbudget, som du gratis kan benytte dig af – uanset om du er kunde hos Collectia eller ej.