Gældsafvikling
Ordet “gældsafvikling” refererer til processen med at afvikle og reducere gæld eller kredit mellem en låntager og en långiver/kreditgiver.
Gældsafvikling sker typisk ved, at låntageren overfører et månedligt eller kvartalsvis beløb til långiverens konto – eller ved at reducere saldoen på en kassekredit ved at foretage en indbetaling.
Grundlæggende skal og bør al gæld afvikles, til fordel for både långiver og låntager. Långiver mindsker sin risiko, når gælden eller kreditten nedbringes, mens låntager hurtigere bliver gældfri, jo større afdrag der foretages.
I praksis er det dog ikke al gæld, der løbende afvikles. Det gælder eksempelvis løbende kreditter eller afdragsfrie realkreditlån, som typisk har en afdragsfri periode på op til 10 år. Dette medfører lavere månedlige ydelser for kredittageren, men øger risikoen for kreditgiveren.
Derfor vil kreditgiveren ofte stille strengere krav til afdragsfri gæld, eksempelvis i form af højere udbetaling, bedre økonomiske forhold eller lignende.
Gældsafvikling mindsker långivers risiko
Al kredit og gæld indebærer en iboende risiko for ikke at blive betalt tilbage – enten helt eller delvist.
Store kreditter indebærer teoretisk set en større risiko end små kreditter, og det samme gælder gæld generelt.
Gældsafvikling er derfor med til at mindske risikoen for långiveren eller kreditgiveren. Populært sagt kan man sige, at hvert eneste afdrag på en gæld reducerer kreditgiverens risiko for, at hele eller dele af gælden ikke bliver betalt.
Der findes dog flere typer af gæld, hvor afdragsfrihed er tilladt, som fx visse kassekreditter i banker og afdragsfrie realkreditlån. Afdragsfrie realkreditlån blev introduceret i Danmark i 2003 og har siden været en populær lånetype.
Amortiseringsplan
En amortiseringsplan, eller en amortiseringstabel, er en plan for afvikling af gæld.
I amortiseringsplanen kan både långiver og låntager se, hvornår et beløb skal betales, hvor stort beløbet er, hvad der tilskrives af renter, og hvor meget gælden reduceres med.
Amortiseringsplanen er ofte opsat som en simpel tabel, hvor hvert afdrag står på en ny linje, indtil gælden er fuldt betalt, og saldoen når 0 nederst i tabellen.
Amortiseringsplanen anvendes ofte i banker og realkreditinstitutter og præsenteres typisk i forbindelse med underskrivelsen af lånevilkår og øvrige lånedokumenter.
